Vodjenje deviznih kartica partnera

Operativne kartice mogu se voditi na jedan od sledeca tri nacina:

Dinarski - ovo je podrazumeveni nacin. Svi iznosi i saldo su u dinarima, ali se kod svake transakcije upisuje i tekuci kurs referentne valute, pa se kasnije dinarska kartica moze videti i u devizama. Zatvaranje stavki se radi po dinarskim iznosima.

Devizno - kod vodjenja deviznih kartica osnovna valuta su devize, ali se sve transakcije mogu videti i u dinarima. Pregled devizne kartice:

Sa leve strane se prikazuje saldo u devizama, kao i dospele stavke. Sa desne strane je prikazan saldo u dinarima, kao i dospele stavke. Veoma je va`no uociti da se ovakve kartice zatvaraju po deviznim iznosima, ne po dinarskim. Na primer, ako su na kartici sledece dve stavke:

opis	DEV.duguje	DEV.potrazuje	din.duguje	din.potr
f-1	100	10.900
upl-1	100	10.500

U ovom primeru je izvrsena uplata po razlicitom kursu, pa je devizna kartica na nuli, ali dinarska nije. Ova kartica nece imati otvorenih stavki jer se devizni iznosi 100% zatvaraju. Za stampanje ovakvih kartica treba koristiti izvestaj “Devizna kartica partnera”.

Din/Dev - Ovakve kartice su kombinacija prethodne dve: osnovni iznos je i dalje devizni, kartica se pojavljuje kao devizna, ali se zatvaranje vrsi prema dinarskim iznosima. Ova kartica se obično koristi za domaće partnere gde je potrebno voditi računa o deviznoj klauzuli.

Izvestaji

Bez obzira na metod vodjenja kartica, sve se u bazu upisuju u istom obliku: dinarski iznos i kurs po kome se racuna devizni iznos. Zbog toga ce svi dinarski izvestaji normalno raditi pri cemu ce se prikazivati dinarski iznosi. Ukoliko je potrebno prikazati devizne iznose, mogu se koristiti izvestaji:

Devizni saldo kartica

Pregled potrazivanja (ukljucena opcija DEV.IZNOS)

Otvorene stavke

Kašnjenja kupaca

Nenaplacena potrazivanja na dan

Unos stavki u kartice

Devizni izvodi se unose tako sto se otvori poseban tip izvoda sa oznakom “devizni racun”. Unose se devizni iznosi, a program po zadatom kursu preracunava dinarski deo. U devizne kartice se mogu upisivati i stavke preko “raznih knji`enja”. Pri tom se otvara poseban registrator raznih knji`enja, obavezno sa oznakom “dev.racun”. Moze se koristiti i komanda F8 iz naloga GK, ali se upis radi iskljucivo sa deviznih konta.

U devizne kartice se mogu upisivati i kursne razlike. Kada se to radi preko raznih knji`enja, treba upisati samo dinarski deo, a za kurs staviti nulu. Slicno se mogu upisivati kursne razlike i iz GK.

Prenos početnog stanja

Za devizne kartice se prenos početnog stanja radi standardno, obavezno u registrator raznih knjiženja označen kao devizni. Svaka stavka se prenosi u tačnom iznosu u devizama, sa originalnim kursom na toj stavci. Kursne razlike (samo dinarske korekcije) se ne prenose.

Din/dev kartica je specifična po tome što je to u stvari dinarska kartica, ali se iskazuje i u devizama. To znači da se prilikom prenosa početnog stanja moraju preneti tačni dinarski iznosi, ali bitno je da se prenesu i devizni iznosi. To stvara problem sa kursom. Na primer:

opis	DEV.duguje	DEV.potrazuje	din.duguje	din.potr	kurs
f-1	100	10.900	109
upl-1	80	8.000	100

Saldo ove kartice je 20e a u dinarima 2.900. Kao početno stanje će se preneti:

opis	DEV.duguje	DEV.potrazuje	din.duguje	din.potr	kurs
f-1	20	2.900	145

Ovde je tačno prenet i dinarski i devizni iznos, ali se ne može zadržati originalni kurs sa kartice, nego se računa novi koji iznosi 145 din.

Ovde se može javiti anomalija koja onemogućava tačan prenos. Na primer, kupac uplati manje, ali se knjižnim pismom kupac razduži za ostatak fakture:

opis	DEV.duguje	DEV.potrazuje	din.duguje	din.potr	kurs
f-1	100	10.000	100
upl-1	99	10.890	110
KP-1	-890	0

Sada je stavka dinarski zatvorena, pa neće ući u početno stanje, bez obzira što postoji devizni saldo. Jedini način da se ovo prenese jeste da se uradi prenos početnog stanja kao saldo. Treba znati da ovakvo KP nije potpuno ispravno, jer istovremeno koriguje i kusrne razlike i osnovnu (deviznu) vrednost fakture.